鼓勵買年金險長照險 保費扣除額擬分開計算

壽險公會建議各訂2.4萬元 陳冲：設賦稅專案小組討論
2012年08月22日  

行政院長陳冲（中）指示金管會和財部，研擬民眾買年金險、長照險，提高保費扣除額等稅賦誘因，有助民眾規劃老年生活。唐紹航攝
高齡社會
【廖珮君╱台北報導】因應國內即將邁入高齡化社會，行政院長陳冲昨指示金管會和財部成立賦稅專案小組，研究以提供「保險稅賦誘因」，鼓勵民眾透過商業保險規劃老年退休準備；壽險公會建議，以個人年金險、長期看護醫療險，各獨立提供每人每年2萬4000元的保費扣除額，相關部會已進行研議。

行政院昨舉行財金論壇，金管會、央行、財部、經濟部、經建會、陸委會等5大部會高層出席，有11個公會、41位金融大老與會，陳冲會後做了7大項結論，包括「推動兩岸金融」、「國人理財平台」、「指示成立稅賦專案小組」並由政務委員管中閔主持；另外則是「兩岸ECFA服務貿易談判，爭取我方有利機會」、「保險業投入公共建設」、「推動國內短期利率指標」、「外匯機構增加保險業與證券業」。

將有助退休生活
其中，金管會為鼓勵企業老闆幫員工買年金險，讓員工退休後活到老、領到老，積極規劃「團體年金保險」，壽險公會建議，提高企業免稅額從目前員工每人每年2萬4000元，提高到8萬2000元，昨陳冲也請該專案小組研究。
金管會副主委李紀珠昨也說，未來離開公職後會當協助建構相關制度的志工。壽險公會理事長許舒博說，台灣已面臨少子和老人化問題，據資料顯示，台灣2060年達4成都是65歲以上老人，目前是11%的老人，由政府每年編1000億元預算，若達4成要編4000億元，財政無法負擔。

降政府財政負擔
他說，未來3成年輕人要養7成老人，希望可找退休後的穩定財源，因此利用稅負扣抵可提供誘因去挹注老人生活。
李紀珠說，鼓勵大家買年金險是節約政府財政負擔，如日本把買年金險和長照險的保費單獨列項，且中國和台灣社會習性接近，未來積極開發年金或長照險後，業者也可推展到中國去。
壽險公會建議財部可仿效日本，依保險商品分類，除目前保費每人每年2萬4000元扣除額外，把個人年金險、長期看護醫療保險，各獨立訂定2萬4000元扣除額，等於民眾若買年金和長照險，每人每年將有4萬8000元保費扣除額。壽險業者說，其中年金險包括個人年金和團體年金險自費部分的保費，且須符合適格年金險條件才可扣除。

催生團體年金險
至於目前企業幫員工只能買團體「壽險」（團體意外、壽險或醫療險），且每年為每名員工支付保費上限只有2萬4000元可做公司費用支出，若提高到每人每年8萬2000元，可鼓勵企業老闆為員工投保團體年金險，也讓團體年金險可順利問世。
金管會主委陳裕璋說，若完全用社會保險、會讓國家負擔太重，給一點稅的誘因，長期來看，會減少政府未來支出，讓租稅做更長規劃。
他說，將在不影響稅收、減少政府支出的兩大原則下推動，業者希望老人年金險，有額外的免稅額度，但為避免稅收流失，會嚴格管理商品管理。

財金座談會主要議題
※主要開放內容
★強化金融競爭力
◎提高個人年金險、長期醫療照護險、及企業提供團體年金險的稅賦誘因，金管會將和財政部籌組「賦稅專案小組」研究
◎銀行業呆帳提列費用從1%提高到2%：金管會將持續和財部協商
◎將適時檢討銀行赴陸投資曝險額（目前為淨值1倍）
◎金管會周四（8/23）將和工程會討論，引導保險業投入公共建設等相關法規
★資產管理業務
◎4大基金投資國外部位，部分可委由國內業者代操
◎開放券商做離境證券業務
◎開放國人理財平台
◎開放國內投資型保單連結國內金融業發行的債券或結構型商品
★兩岸特色金融業務
◎建立兩岸貨幣清算機制：可開放人民幣存款、基金、保單、跨境貿易以人民幣結算、銀行可投資中國股債市
◎一卡兩岸通：開放台灣金融卡刷進中國
◎爭取ECFA協商：券商赴陸的業務範圍和參股比率，金管會透過ECFA積極與對岸協商
◎註冊中國的台商回台做第一上市櫃
◎開放券商受託和自行買賣中國有價證券
資料來源：金管會、相關部會